הערת עסק חי בדוחות הכספיים של קבוצת דלק

דוחות קבוצת דלק לסיכום 2019 פורסמו לפני שעה קלה כוללים הערת עסק חי - כלכליסט דיווח הבוקר כי ההערה תוכלל בדוחות בסופו של דבר, למרות מאמץ של הנהלת החברה להגיע להסכמות עם מחזיקי האג"ח ולמנוע שילוב של ההערה בדוח.

רואי החשבון של החברה, ארנסט אנד יאנג, מציינים כי תכניות החברה לפרעון התחיבויותיה במועדן, נשענות על מימוש נכסים, קבלת דיבידנדים, והגעה להסכמות עם מחזיקי האג"ח ומוסדות פיננסים.  

ההנהלה מקיימת משא ומתן עם בעלי האג"ח והמוסדות הפיננסים ולהערכתה תוכל להגיע להסכמות, ואולם רואי החשבון ציינו כי "השלמת תכניות החברה אינן בשליטתה הבלעדית ותלויה בעיקר בהסכמות עם מחזיקי האגח ומוסדות פיננסים שנכון למוןעד הדוח לא גובשו . גורמים אלו מעוררים ספקות משמעותים  בדבר המשך קיומה של החברה כעסק חי".

דלק סיימה את 2019 ברווח של 234 מיליון שקל. דלק הפסידה ברבעון הרביעי 311 מיליון שקל, בשל שתי הפחתות שביצעה במהלך התקופה. נכון ל-31 בצדמבר, לחברה גרעון בהון החוזר של 3 מיליארד שקל   

הדוחות השנתייים אמורים לצאת עד לסוף חודש מרץ אך קבוצת דלק ניצלה את ההקלות שהעניקה רשות ני"ע בשל מגיפת הקורונה, שכללו בין היתר היתר לדחיית הפרסום (בניו יורק מפרסמים בימים אלה כבר את דוחות הרבעון הראשון - הבנקים הגדולים פרסמו תוצאות כבר לפני שלושה שבועות, ענקיות הטכנ', בהן אפל, מיקרוסופט, אלפבית ופייסבוק, פרסמו תוצאות רבעון ראשון בשבוע שעבר).

מנכ"ל קבוצת דלק עידן וולס ובעל השליטה יצחק תשובה צילום: גיא אסיאג

נציגות האג"ח סירבה להצעתו של תשובה לקיים את הגיוס בשתי פעימות, 300 מיליון שקל ביולי ו־100 מיליון נוספים בדצמבר, ודרשה גיוס מיידי. הפשרה שהושגה ביום שישי, רגע לפני כניסת השבת, היתה על גיוס של 200 מיליון שקל במאי, 100 מיליון שקל נוספים ביולי ו־100 מיליון שקל בדצמבר. כדי לשמור על חלקו בקבוצה תשובה יצטרך להזרים 256 מיליון שקל לגיוס ההון.

עד לאותו רגע סירבה הנציגות אפילו להיפגש עם תשובה ובכירי החברה. "קודם כל תביא החלטת דירקטוריון על גיוס של 400 מיליון" דרשה הנציגות שמורכבת מאוהד שריד מפסגות, יוני שר מהראל ושמואל אשל ממנורה. נוסחת הגיוס החדשה של תשובה התקבלה בידי הנציגות ואיפשרה לצדדים לקבוע פגישה לאמש ב־22.00 כדי לדון ביתר המרכיבים של המתווה. למעשה, הנוסחה לבדה לא הספיקה ורק כשעורך הדין של דלק חתם על מסמך שאישר כי דירקטוריון דלק החלטי על מתווה הגיוס התלת־פעימתי, הסכימה הנמציגות להיפגש