כך תשמרו על זכויותיכם בסיום העבודה, בתקופה מאתגרת זו
כך תשמרו על זכויותיכם בסיום העבודה, בתקופה מאתגרת זו
עזיבת מקום העבודה היא נקודת מפנה משמעותית, המחייבת תכנון קפדני בכל הנוגע לחיסכון הפנסיוני שנצבר במהלך שנות העבודה. כך תגלו כיצד להפוך את תקופת המעבר להזדמנות לניהול פנסיוני נכון
בשנה האחרונה, על רקע המלחמה והמשבר הכלכלי, עובדים רבים נאלצו לסיים את עבודתם, חלקם בשל פיטורין וחלקם בשל פרישה מרצון.
מירי נחמני, מנהלת תחום הייעוץ לפרישה בבנק הפועלים, מגלה כיצד ניתן להפוך את המעבר לעבודה חדשה לחוויה חיובית ומסודרת, תוך התמקדות בזכויות הפנסיוניות ובניהול החיסכון הפנסיוני.
עד כמה חשובה ההכנה הפנסיונית בעת מעבר לעבודה חדשה?
מעבר לעבודה חדשה הוא נקודת מפנה משמעותית, המחייבת תכנון קפדני בכל הקשור לחיסכון הפנסיוני שנצבר במהלך שנות העבודה. אם לא מטפלים בזה כראוי, עזיבת העבודה יכולה להפוך למכשול במקום להיות הזדמנות לתכנון הפנסיה בעתיד.
דוגמאות למה חשוב לבחון ביחס לחיסכון הפנסיוני?
החיסכון הפנסיוני כולל כספים במוצרים כמו קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קופת גמל וקרן השתלמות. בכולם, למעט קרן השתלמות, נצברים פיצויים מהמעסיק הדורשים התחשבנות מול רשות המסים. לשם כך, המעסיק והעובד ממלאים טופס הודעה על פרישה מעבודה (טופס 161). המעסיק מפרט בו את כספי הפיצויים שנצברו לעובד ו/או מענקי פרישה שישולמו, והעובד מציין את בחירותיו ביחס לכספים אלו.
העובד יכול למשוך את הפיצויים תוך התחשבנות במס באופן מיידי, או להשאירם בקופות ולדחות את ההתחשבנות במס למועד אחר או עד גיל פרישה. במשיכת הכספים ישנה אפשרות לפטור המוגבל בתקרה והוותק בעבודה, אך יש לשקול את השפעתו על גובה הפנסיה העתידית. בנוסף, ניצול הטבת הפטור, עשויה להקטין את הפטור על הקצבה בגיל הפרישה.
בדחיית התחשבנות במס, והשארת הפיצויים בקופות יש להבחין בין "פיצויים קצבה" לבין "פיצויים הוניים", עם אפשרות ל"רצף קצבה" ו"רצף פיצויים" בהתאמה. חשוב לבצע את הבחירה בהתאם לצרכים האישיים של כל עובד. כמו כן, יש לבדוק ב"פיצויים קצבה" האם יש פיצויים ששולם עליהם מס במועד ההפקדה ואם אכן כך, הרי שבמועד עזיבת העבודה, הם פטורים ממס, למעט מס רווחי הון במשיכתם בסכום חד פעמי.
כיצד לדאוג לכיסויים הביטוחיים?
בעזיבת עבודה, חשוב לשמור על הזכויות שנצברו בכיסויים ביטוחיים כמו פנסיית נכות/אובדן כושר עבודה, פנסיית שאירים וביטוח חיים. זאת באמצעות תשלום "הסדר ביטוח", אשר יאפשר להפקיד בכל חודש סכום מופחת לקרן הפנסיה או ביטוח המנהלים, על מנת לשמור על הביטוחים הקיימים. זה גם יאפשר להמשיך את הביטוחים באותם תנאים במקום העבודה החדש.
תקופת "הסדר הביטוח" היא עד שנתיים והיא תקבע בהתאם להפקדות הרציפות שהיו בקרן הפנסיה או ביטוח המנהלים. ניוד הכספים לקופה אחרת, עלול להשפיע על תקופת "הסדר הביטוח".
האם יש זכויות מיוחדות למי שנאלץ לפרוש בשל נכות?
במקרה של נכות, ישנן הטבות משמעותיות לעובד, אולם זה תלוי בשיעור הנכות ובסוגה וכפוף לאישור פקיד שומה שקיים קשר סיבתי לפרישת העובד עקב הנכות.
לדוגמא, עובד שפרש מחמת "נכות יציבה" של 75% או יותר ובכפוף לאישור פקיד השומה, ייהנה מפטור ממס על הקצבה, גם אם לא הגיע לגיל פרישה על פי חוק. כמו כן, אם יקבל עקב פרישתו מענקי פרישה וינצל עליהם פטור ממס, הפטור שינצל לא יקוזז מ"ההון הפטור", מה שעשוי להגדיל לו את הפטור על הקצבה החודשית.
ישנם גם מקרי נכות שאינם מותנים בעזיבת עבודה, כמו עובד שנקבעה לו נכות רפואית מלאה, אשר ייהנה מפטור ממס על הכנסה מ"יגיעה אישית" ועד לתקרה הקבועה בחוק.
ועובד אשר נקבעה לו או ל"קרובו" נכות רפואית לצמיתה של 75% לפחות, רשאי למשוך את כל כספי התגמולים החייבים במס ובתנאי שהקופה נפתחה לפני קרות האירוע הביטוחי ובהתאם לקריטריונים.
עצה לסיום?
עזיבת מקום העבודה היא נקודת מפנה משמעותית, המחייבת תכנון קפדני בכל הנוגע לחיסכון הפנסיוני שנצבר במהלך שנות העבודה. בין אם מדובר בפיטורין, פרישה מרצון או פרישה עקב נכות/אובדן כושר עבודה - חשוב להכיר את הזכויות והאפשרויות העומדות בפני העובד, כדי להפוך את המעבר לחוויה חיובית ומסודרת.
בפרט למשרתי המילואים, אשר עשויים להתמודד עם חוסר יציבות תעסוקתית, ייעוץ פנסיוני מקצועי יכול לסייע בניהול החיסכון הפנסיוני והיבטי המס החלים עליו.
האמור מהווה מידע והסבר כללי בלבד, מעודכן ליום פרסומו, אשר אינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או ייעוץ מס ואינו מהווה תחליף לייעוץ אישי המתחשב בצרכיו הייחודים של כל אדם ומותאם לו באופן אישי. הבנק אינו יועץ מס
