סוף שנת המס בפתח: מה חשוב לדעת על הפקדות פנסיוניות לעצמאים
סוף שנת המס בפתח: מה חשוב לדעת על הפקדות פנסיוניות לעצמאים
הפקדות שעשויות לחסוך לכם אלפי שקלים במיסים - מה צריך לדעת לפני תום השנה
תקופת סוף השנה מתקרבת, ועמה מגיע הזמן לבחון את ההפקדות הפנסיוניות שלכם לשנת 2024. אתם עצמאים ועסוקים בניהול העסק שלכם? שוחחנו עם עדי לוי, מנהלת ידע פנסיוני במחלקת יעוץ פנסיוני ותכנון פרישה בבנק הפועלים, על כיצד אפשר לחסוך אלפי שקלים בהטבות מס באמצעות הפקדות נכונות.
גם בתקופה מאתגרת זו, חשוב להבטיח את עתידכם הכלכלי ולנצל את ההטבות המגיעות לכם בדין. תכנון נכון של ההפקדות יכול להוביל לחיסכון משמעותי במיסים ולהבטחת עתיד כלכלי יציב יותר.
לדוגמה, עצמאי המרוויח 20,000 ₪ בחודש (240,000 ₪ בשנה) יכול לחסוך עד 23,185 ₪ במס בשנה באמצעות הפקדות מתוכננות נכון לקרן השתלמות ולפנסיה.
יתרונות בהפקדה לקרן השתלמות
קרן השתלמות עשויה להיות אחד הכלים הפיננסיים האטרקטיביים ביותר עבור עצמאים, והמציעה יתרון כפול: ראשית, ההפקדות לקרן עד תקרה מוכרות כהוצאה לצורכי מס ומפחיתות את ההכנסה החייבת במס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות. שנית, תוכלו ליהנות מפטור ממס רווחי הון על הפקדות עד 20,520 ₪ בשנת 2024, וזאת ללא תלות בגובה ההכנסה שלכם.
יתרון משמעותי נוסף הוא שכל שינוי במסלול ההשקעה בקרן אינו מהווה אירוע מס ואינו כרוך בתשלום מס על הרווחים שנצברו. הכסף בקרן נזיל לאחר שש שנים וניתן למשוך אותו לכל מטרה, כך שהוא יכול לשמש כבסיס להשלמת הכנסה בגיל פרישה או לכל צורך אחר. חשוב לדעת שניתן להפקיד את כל התקרה המוטבת ללא תלות בהכנסה ולקבל עליה פטור ממס רווחי הון. בנוסף, הפקדה נוספת לקרן השתלמות נזילה תהיה נזילה גם היא ותיהנה מאפקט הריבית דריבית.
1 צפייה בגלריה
עדי לוי, מנהלת ידע פנסיוני במחלקת יעוץ פנסיוני ותכנון פרישה בבנק הפועלים
(צילום: ענבל מרמרי)
חיסכון פנסיוני מעבר למינימום הנדרש
חוק פנסיה חובה לעצמאים קובע רף מינימלי של 1,068 ₪ בחודש למי שמרוויח מעל השכר הממוצע במשק (12,536 ₪ ב-2024). אולם, חשוב להבין שזהו סכום נמוך משמעותית מהאפשרות לחיסכון פנסיוני.
תקרת ההפקדה לתכנית פנסיונית בשנת 2024 עומדת על 16%-16.5% מההכנסה השנתית, עד לתקרת הכנסה של 232,800 שקלים. משמעות הדבר היא שניתן להפקיד עד 38,412 ₪ וליהנות מהטבות מס משמעותיות.
בנוסף לכך, עצמאים רשאים ליהנות מניכוי מס בגין תשלום לאובדן כושר עבודה בשיעור של עד 3.5% נוספים מההכנסה, המוגבל ב-2.5 פעמים השכר הממוצע במשק. הפקדה זו מספקת הגנה חשובה למקרה של אובדן כושר עבודה ומעניקה שקט נפשי משמעותי.
תקרות והפקדות לשנת 2024
בקרן השתלמות, על הכנסה שנתית של עד 293,397 ₪, ניתן להפקיד 4.5% שהם 13,203 ₪. בחיסכון הפנסיוני, על הכנסה שנתית של עד 232,800 ₪, ניתן להפקיד 16.5% שהם 38,412 ₪. סך כל ההפקדה השנתית המקסימלית לניצול מלוא הטבות המס עומדת על 51,615 ₪. חשוב לזכור שהפקדות אלו מעניקות הטבות מס משמעותיות שעשויות להגיע לחיסכון של אלפי שקלים בשנה במיסים.
מועדים והמלצות לייעוץ מקצועי
חשוב מאוד לזכור שאת כל ההפקדות יש לבצע עד ה-31.12.2024. הפקדות שיבוצעו לאחר מועד זה ייחשבו לשנת המס הבאה.
חיסכון פנסיוני הוא נושא מורכב המחייב ראייה ארוכת טווח ותכנון מדויק, המותאם לצרכים. לכן, מומלץ להיעזר בייעוץ פנסיוני מתמשך, במיוחד בצמתי חיים משמעותיים כמו שינוי סטטוס תעסוקתי או משפחתי, כניסה או יציאה ממעגל העבודה, ותכנון לקראת גיל פרישה. ייעוץ מקצועי יכול לסייע בהתאמת מסלולי החיסכון לצרכים האישיים שלכם תוך התייחסות להטבות המס הקיימות.
האמור מהווה מידע כללי בלבד, הנכון למועד פרסומו, אינו מהווה יעוץ פנסיוני, יעוץ השקעות או יעוץ מס ואינו מהווה תחליף ליעוץ אישי המתחשב בנסיבות האישיות של כל אדם. הבנק אינו יועץ מס.
